销售规模继续扩大 利润下降需加重视

发布时间:2017年11月29日 09:16 来源:陕西省统计局         

——2017年前三季度贸易企业经营状况分析

 

  今年来,全省大力实施追赶超越,加快发展新经济、积极培育新动能,限额以上贸易企业紧紧抓住经济发展的机遇,销售规模扩大,但由于市场竞争激烈、企业经营成本居高不下而导致的利润下降和负债过高等问题,应引起足够的重视。

 

  一、限上贸易企业增速加快

 

  (一)批发业销售额保持高位运行,零售业销售额增速不断提升

 

  前三季度,全省限额以上批发业销售额同比增长48.3%,增速同比提高50.6个百分点;限额以上零售业销售额同比增长14.6%,增速同比提高3个百分点,较上半年提高0.2个百分点。零售业9个中类行业中,4个行业增速较上半年提高,占比最大的汽车销售增速较上半年提高2.1个百分点,拉动全省零售业销售额增速提高2.4个百分点。

 

  (二)住宿业营业额增速加快,餐饮业营业额增长需添动力

 

  前三季度,全省限额以上住宿业同比增长9.1%,增速同比提高3.9个百分点,较上半年提高0.8个百分点;限额以上餐饮业营业额增长12.9%,增速同比提高2.1个百分点,增速较上半年回落2.2个百分点。

 

  (三)主营业务收入增速继续加快

 

  由于价格上涨和市场需求增加,企业主营业务收入增速继续加快。前三季度,贸易四大行业主营业务收入均同比增长。全省限额以上贸易企业实现主营业务收入7706.45亿元,同比增长37.7%,较上半年加快0.9个百分点。全省贸易25个中类行业中,23个行业主营业务收入实现增长。

 

  ——能源类产品继续带动批发业上涨。前三季度,全省限额以上批发企业实现主营业务收入5079.86亿元,同比增长52.4%,较上半年加快0.6个百分点;

 

  ——实体零售不断创新转型,零售业继续向好。前三季度,全省限额以上零售企业实现主营业务收入2421.14亿元,同比增长15.2%,较上半年加快0.3个百分点;

 

  ——一般旅馆保持较强活力,住宿业增长加快。前三季度,全省限额以上住宿企业实现主营业务收入82.74亿元,同比增长12.2%,较上半年加快7.1个百分点;

 

  ——餐饮业百花齐放,正餐和快餐服务以及其他餐饮业增速均超20%,餐饮市场整体活跃。前三季度,全省限额以上餐饮企业实现主营业务收入122.71亿元,同比增长22.8%,较上半年加快2.2个百分点。

 

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  (四)民营企业营业收入增速较高,活力较强

 

  从企业控股情况看,民营企业活力较强。前三季度,全省限额以上企业中,民营企业营业收入增长40.9%,高于国有企业19.9个百分点。在民营企业中,有限责任公司和私人企业营业收入增速领先,大幅高出国有和集体企业。有限责任公司和私人企业营业收入增速分别达到45.1%37.0%,分别高出国有企业营业收入增速24.116个百分点;分别高出集体企业营业收入增速18.910.8个百分点。

 

  二、企业利润总额增长趋势出现分化

 

  前三季度,虽然限额以上贸易企业盈利能力仍然较强,但利润总额增长趋势出现分化,批发和餐饮业利润总额增长趋缓,零售和住宿业利润总额增长继续加快。前三季度,批发业利润总额95.7亿元,增长15.9%,增速较上半年回落20.3个百分点;零售业实现利润总额83.78亿元,增长21.3%,增速较上半年提高2.8个百分点;住宿业利润总额亏损1.35亿元,与上年同期的亏损3.33亿元相比,减亏59.5%,增速较上半年提高20.7个百分点;餐饮业利润总额7.3亿元,增长46.3%,增速较上半年回落19.1个百分点。

 

  三、个别效益指标表现趋好

 

  (一)资产利润率不断提高

 

  前三季度,全省限额以上企业资产利润率为4.2%,同比提高0.5个百分点,较上半年回升1.3个百分点,较一季度提高2.7个百分点,说明企业资产的获利能力不断增强。批发、零售、住宿和餐饮业的资产利润率均呈现提高态势,同比分别提高0.20.90.61.1个百分点;除住宿业外,批发、零售和餐饮业的资产利润率较上半年分别提高1.21.61.4个百分点。

 

  (二)销售利润率略有回升

 

  前三季度,全省限额以上贸易企业销售利润率为2.4%。除批发业外,零售、住宿和餐饮业的销售利润率均呈现回升态势,同比分别提高0.131.3个百分点,住宿业和餐饮业均逐季回升,企业销售收益水平增强。

 

  (三)销售费用率降低

 

  前三季度,全省限额以上企业销售费用率为4.1%,同比回落0.7个百分点,较上半年回落0.2个百分点,销售费用率降低,相对提高了企业收益。除零售业外,批发、住宿和餐饮业的销售费用率同比均呈现下降,同比分别下降0.81.71.9个百分点。

 

  四、亏损面收窄,亏损额减少

 

  前三季度,盈利的限上企业有所增加,6491家限额以上企业中,亏损企业1460家,亏损面为22.5%,同比收窄8.7个百分点,较上半年收窄0.9个百分点。其中住宿业限额以上企业呈现整体亏损,住宿企业亏损面达到37.6%,亏损行业分别为旅游饭店业和其他住宿业。

 

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  前三季度,限额以上亏损企业亏损额29.99亿元,同比降低6.1个百分点。从亏损企业行业分布看,住宿和餐饮业亏损企业亏损额同比均呈现减少态势,分别降低11.422.1个百分点。

 

  五、需关注的问题

 

  前三季度,贸易企业整体表现趋好,销售额和主营业务收入均实现快速增长。但贸易企业存在的成本费用持续走高,利润率下降等问题需特别注意。

 

  (一)营业利润持续下滑

 

  前三季度,全省限额以上贸易企业实现营业利润183.22亿元,同比增长18.8%,今年以来持续下滑,比上半年回落12.3个百分点,比一季度回落23.2个百分点。

 

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  前三季度,限额以上亏损企业亏损额29.99亿元,同比降低6.1个百分点。从亏损企业行业分布看,住宿和餐饮业亏损企业亏损额同比均呈现减少态势,分别降低11.422.1个百分点。

 

  其中,批发业和餐饮业营业利润回落幅度较大,呈现逐季走低态势,住宿业营业利润增长稳定,表现较好,而零售业呈小幅波动,增速先降后增,但总体来看,受批发业和餐饮业回落影响,全省限额以上贸易企业营业利润增速表现出持续回落态势。

 

  (二)成本费用增速较高,毛利率降低

 

  前三季度,限额以上贸易企业成本费用支出增速逐季走高,前三季度、上半年和一季度的增速分别为38.8%38%33.5%。其中,1-3季度,限额以上贸易企业主营业务成本6982.37亿元,增速达到40.8%,高于上半年1个百分点,高于一季度5.1个百分点,销售费用增速保持15%以上的增速,管理费用和财务费用增速略低。由于成本费用增速持续走高,成本较快增长挤占了企业利润空间,导致营业利润持续下滑,成本的增大,导致企业营业利润率仅为2.4%,企业毛利率也在降低。前三季度,全省限额以上贸易企业毛利率为9.4%,同比下降了2个百分点。除零售业与上年持平外,批发、住宿和餐饮业的毛利率同比均出现下降,同比分别下降2.22.23.2个百分点。分季度来看,除住宿业毛利率略有增长外,批发业、零售业和餐饮业毛利率均呈现逐季走低态势。

 

  (三)资产负债率走高,偿债能力趋弱

 

  前三季度,全省限额以上贸易企业资产负债率为66.9%,较去年同期提高1.5个百分点,较上半年提高1.6个百分点,较一季度提高6.6个百分点,也呈现出逐季走高态势。分行业看,批发业和住宿业的资产负债率较高,均在70%以上,其中批发业资产负债率为72.0%,住宿业则高达78.8%,资产负债率偏高,对企业长期经营带来不利影响。企业应在加大资金管理的同时,降低企业负债率,增强抵御偿债风险的能力。

 

  (四)单位成本增加,覆盖行业较广

 

  成本上升的压力使得贸易企业的经营负担有所加重。上半年,全省限额以上企业每百元主营业务收入中的成本90.6元,同比增加2元,比上半年增加0.3元。其中,批发业每百元主营业务收入中的成本同比增加2.2元,比上半年增加0.1元;零售业每百元主营业务收入中的成本同比增加0.1元,比上半年增加0.6元;住宿业每百元主营业务收入中的成本同比增加2.3元,比上半年下降0.1元;餐饮业每百元主营业务收入中的成本同比增加3.2元,比上半年增加1.1元。从中类行业看,全省25个中类行业中,16个行业成本同比上升,16个行业单位成本较上半年上升。

 

  由于消费市场回暖,今年贸易企业整体表现好于去年,但就今年分季度来看,不同行业贸易企业表现不一。从销售规模看,批发业销售规模继续保持高位增长,但增速逐季回落,零售业和住宿业保持稳定增长,餐饮业营业额增速有所放缓,四个行业主营业务收入增速逐季走高,个别效益指标表现趋好,但成本费用却逐季走高、毛利率降低、利润下滑却是企业需要重视的首要问题,因此企业要继续加强企业成本管理,把握时机,提高企业管理者和员工的成本控制意识,建立全面系统的成本控制体系,努力寻求适合本企业的成本控制方法,提质增效,适应市场竞争,保持企业发展活力。